Plan de negocios sección 7: información financiera

Es posible que tenga la mejor idea del mundo para un negocio, o que necesite ajustes. Sin embargo, no lo sabrá realmente hasta que se siente y calcule los números para su sección de Información Financiera.

La Importancia de Información Financiera

Esta sección de su plan de negocios es crucial si está presentando su plan a posibles prestamistas o inversionistas. Además, es importante si lo está utilizando internamente como una hoja de ruta para comenzar y continuar creciendo. Es posible que tenga la mejor idea del mundo para un negocio, o que necesite ajustes; sin embargo, no lo sabrá realmente hasta que se siente y calcule los números para su sección de Información Financiera.

Para las empresas existentes, este análisis financiero actúa como un chequeo, permitiendo examinar sus cifras de ventas anteriores y asegurar su salud financiera en el futuro, donde la Información Financiera juega un papel fundamental. Como un negocio de inicio, detallar sus proyecciones de ventas para el futuro lo ayudará a examinar de cerca su modelo comercial y sus costos, y a determinar cómo asignará sus recursos para garantizar la viabilidad de su empresa.

Si está solicitando un préstamo o haciendo una presentación para inversionistas, esta sección es la pieza complementaria de su solicitud de financiamiento. Aquí, respalda los números que reunió en su plan de ventas y marketing, demostrando por qué es una buena inversión. En esta sección, tomará toda la Información Financiera, de marketing, ventas y productos que ha acumulado y mostrará cómo se traducen en dólares. ¡Afila tu lápiz y ponte a trabajar en tu hoja de cálculo!

Escribiendo la sección financiera

Hay dos partes en el componente financiero de un plan de negocios: datos históricos y datos prospectivos. Si es una empresa nueva, obviamente no tendrá ninguna Información Financiera anterior de la empresa. Por lo tanto, muchos prestamistas querrán ver su Información Financiera personal en lugar de, o además de, las finanzas de su negocio.

Información histórica

Para obtener financiamiento, es crucial explicar cuánto dinero está invirtiendo en el negocio, junto con detalles sobre los activos que planea utilizar. Además, es probable que necesite presentar las declaraciones del IRPF de los últimos años para respaldar su solicitud. Es importante estar preparado con la documentación de los últimos tres a cinco años, dependiendo de cuánto tiempo haya estado en el negocio. Por lo tanto, necesitará presentar declaraciones de ingresos, balances, estados de flujo de efectivo y declaraciones de impuestos para respaldar su solicitud de financiamiento.

Estados de Resultados

Los estados de ingresos documentan cuánto ingresó dinero para el negocio, de dónde provino el dinero, cuáles fueron sus gastos y su ingreso neto, o cuánto terminó después de pagar todos los gastos. Además, los estados de cuenta generalmente se preparan trimestralmente y mostrarán de un vistazo si la empresa está ganando dinero u operando con pérdidas.

Balance de Situación

Los balances, dentro de la Información Financiera, detallan el tipo y el valor de todos los activos y pasivos de su empresa, además del interés de propiedad (quién posee qué en la empresa y cuánto). Entre los activos se incluyen el efectivo disponible, las cuentas por cobrar, el inventario, el equipo y la propiedad que posee. Por otro lado, los pasivos abarcan aspectos como las cuentas por pagar y la deuda a largo plazo. El balance general proporciona una instantánea de la posición financiera de su empresa en el momento en que se prepara, comparando lo que posee con lo que debe.

Estados de Flujos de Efectivo

Los estados de flujo de efectivo muestran todo el efectivo que ingresa y sale de la empresa, ya sea como resultado directo de sus actividades comerciales o de cualquier inversión externa que haya realizado.

Declaraciones de Impuestos

La forma en que se estructura su negocio determinará qué formularios de impuestos debe presentar ante el Servicio de Impuestos Internos (IRS) cada año, por lo que pueden ser sus declaraciones de impuestos personales con un Anexo C adjunto o declaraciones de impuestos corporativas por separado.

Colateral

Si está buscando un préstamo, lo más probable es que también deba mostrar el valor de cualquier garantía que ofrezca para garantizar los pagos, como bienes inmuebles, vehículos, inventario, acciones y bonos, y equipos, dentro de su Información Financiera.

Datos Prospectivos

Ahora, todos saben que usted no tiene una bola de cristal y que en realidad no puede predecir lo que sucederá en los próximos cinco años, pero tiene sentido juntar las proyecciones. Los prestamistas y los inversionistas realmente quieren ver que ha pensado bien las cosas y considerado los posibles resultados a medida que avanza su negocio. Quieren comprender el proceso de pensamiento detrás de sus números y por qué ha hecho esas suposiciones.

Esto significa que debe hacer una gran cantidad de planificación antes de sentarse a trabajar en sus proyecciones, pensando críticamente en diferentes escenarios. Nuevamente, el trabajo y la investigación que ya ha realizado para las secciones anteriores de su plan de negocios serán invaluables aquí para hacer las suposiciones necesarias para armar sus proyecciones.

Incluya estados de resultados proyectados, hojas de balance y estados de flujo de efectivo, que describimos anteriormente, junto con un presupuesto de gastos de capital.

Presupuesto de Gastos de Capital

Un gasto de capital es un activo físico tangible como propiedad, edificios o equipo. Este presupuesto es su plan de cuánto gastará para comprar o actualizar estos activos, ya sea comprando maquinaria nueva o reparando su sistema HVAC.

Los patrocinadores también pueden querer ver un análisis de cómo cambiarían sus resultados si cambiaran algunas de las variables, así que considere incluir una sección sobre eso también. Como beneficio adicional, este no es solo un ejercicio teórico de su parte, sino que en realidad lo ayudará a administrar el negocio y hacer los ajustes necesarios. Business Insider ofrece una mirada a cómo hacer proyecciones realistas que serán significativas para su negocio, así como para los prestamistas e inversores.

Si recién se encuentra en las etapas iniciales del negocio, asegúrese de incluir también los costos iniciales que tendrá. Algunos pueden ser específicos de su industria, como tipos particulares de equipos, herramientas o accesorios de la tienda. Otros son bastante comunes en todos los ámbitos, como los honorarios profesionales de abogados o contadores, las tarifas de licencia e incorporación, los depósitos de seguridad y el alquiler, y las computadoras. 

Los Principios De Contabilidad Generalmente Aceptados

Como regla general, la parte financiera de su plan debe seguir los principios de contabilidad generalmente aceptados (GAAP, por sus siglas en inglés) establecidos por el Consejo Asesor de Normas Federales de Contabilidad, especialmente si lo está organizando principalmente para obtener un préstamo o una línea de crédito. Para esta sección, es útil tener fluidez con las hojas de cálculo, ya que es la forma mejor y más aceptada de presentar esta información. Esta es una parte del plan de negocios con la que quizás desee obtener ayuda externa, tal vez de su contador o asesor financiero, para ayudar a juntar los números y presentarlos correctamente. Si usa un contador y sus estados financieros han sido auditados, anótelo en el plan. Si quiere intentarlo por su cuenta, SCORE, el Cuerpo de Servicio de Ejecutivos Jubilados, tiene una plantilla de proyecciones financieras disponible en su sitio web. 

 La atención a los detalles es muy importante durante todo el proceso de redacción de un plan de negocios, pero no podemos decir cuán importante es esto con respecto a sus finanzas. Tenga MUCHO cuidado de asegurarse de que sus proyecciones coincidan con los números que reunió para la parte del plan de solicitud de fondos. En el mejor de los casos, cualquier inconsistencia aquí podría retrasar la consideración de su solicitud y, en el peor de los casos, podría ser una señal de que no está tan al tanto de las cosas como debería, descalificando por completo. 

Ayuda visual

Sí, puede haber procesadores de números profesionales que revisen sus datos, pero considere mostrar sus proyecciones gráficamente junto con las hojas de cálculo requeridas, especialmente si los gráficos muestran una tendencia positiva. Incluya un breve análisis de la información financiera que está presentando para explicar los números, colocándolos en contexto para alguien que tiene menos conocimiento sobre su negocio e industria que usted. 

Conclusión

Ya sea que tenga un negocio nuevo o existente, es muy probable que también le soliciten información financiera personal, así que considere incluirla como parte de su plan de negocios. Su historial crediticio o una copia de un informe crediticio reciente puede incluirse en el anexo, junto con copias de sus declaraciones de impuestos o cualquier información adicional que un prestamista pueda solicitar.